第十七届发审委2018年第119次会议审核结果公告

第十七届发审委2018年第119次会议审核结果公告

　　中国证券监督管理委员会第十七届发行审核委员会2018年第119次发审委会议于2018年8月13日召开，现将会议审核情况公告如下：

　　一、审核结果

　　（一）广东光华科技股份有限公司（可转债）获通过。

　　（二）圆通速递股份有限公司（可转债）获通过。

　　（三）深圳市特发信息股份有限公司（可转债）获通过。

　　（四）浙江美大实业股份有限公司（可转债）获通过。

　　二、发审委会议提出询问的主要问题

　　（一）广东光华科技股份有限公司

　　1、请发行人代表结合其目前在锂电池正极材料领域的行业地位、技术储备、市场竞争、在手订单以及行业发展趋势，说明实施本次募投的必要性及可行性，相关产能是否存在不能消化的风险。请保荐代表人说明核查方法、依据并发表明确核查意见。

　　2、2017年发行人开始从事锂电池正极材料的生产，2017年锂电池正极材料毛利率为30.67%，2018年一季度毛利率为26.55%，请发行人代表说明毛利率水平及变动趋势与同行业可比上市公司存在差异的原因及合理性。请保荐代表人说明核查方法、依据并发表明确核查意见。

　　3、本次可转债采用股份质押和保证的担保方式，出质人郑创发将其合法拥有的公司股票作为质押资产进行质押担保，并为本次发行可转债提供连带保证责任。请发行人代表：（1）结合股票质押追加机制、触发机制、补仓机制及相关期间的设置，说明是否能合理且有效保障债权人的利益；（2）说明与担保相关的风险是否已在募集说明书中进行了充分揭示。请保荐代表人说明核查方法、依据并发表明确核查意见。

　　4、发行人部分生产经营许可证即将到期。请发行人代表说明：前述许可证目前延期的情况，是否存在无法延期的风险。请保荐代表人说明核查方法、依据并发表明确核查意见。

　　（二）圆通速递股份有限公司

　　　　 无

　　（三）深圳市特发信息股份有限公司

　　1、发行人本次募投项目之一“特发东智扩产及产线智能化升级项目”，预测毛利率高于特发东智近两年毛利率水平。请发行人代表：（1）说明发行人及同行业上市公司毛利率整体呈下降态势的原因；（2）结合市场地位、核心技术、行业趋势、竞争状况以及与主要客户的合作情况说明预测毛利率为16.12%且高于行业平均水平的原因以及合理性；募投项目效益预测是否合理、谨慎。请保荐代表人发表核查意见。

　　（四）浙江美大实业股份有限公司

　　　　  无

发行监管部       

2018年8月13日